應(yīng)收賬款融資是指賣方將賒銷項(xiàng)下的未到期應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給承做應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)
由該金融機(jī)構(gòu)為賣方提供相應(yīng)的應(yīng)收賬款融資融資業(yè)務(wù)
供應(yīng)鏈的應(yīng)收賬款融資，一般是為供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)融資
供應(yīng)鏈的上游債權(quán)企業(yè)（中小企業(yè)）、下游債務(wù)企業(yè)（核心企業(yè)）和金融機(jī)構(gòu)三方參與此融資過(guò)程
核心企業(yè)在整個(gè)運(yùn)作中起著反擔(dān)保作用，融資企業(yè)（中小企業(yè)）一旦出現(xiàn)問(wèn)題
核心企業(yè)將承擔(dān)彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)損失的責(zé)任
金融機(jī)構(gòu)在向融資企業(yè)提供貸款前，必須對(duì)雙方企業(yè)進(jìn)行完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
除了對(duì)中小企業(yè)的本身資信進(jìn)行評(píng)估外
還要重點(diǎn)關(guān)注下游企業(yè)的還款能力、交易風(fēng)險(xiǎn)以及整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作狀況上
傳統(tǒng)的銀行信貸關(guān)注融資企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、全部資產(chǎn)負(fù)債情況和企業(yè)整體資信水平
應(yīng)收賬款融資模式是以貿(mào)易合同為基礎(chǔ)
銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)更多關(guān)注的是下游企業(yè)的還款能力、交易風(fēng)險(xiǎn)以及整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作狀況
而并非只針對(duì)中小企業(yè)本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在這種情況下，作為債務(wù)企業(yè)的核心企業(yè)，憑借其良好的資信，及與銀行之間長(zhǎng)期穩(wěn)定的信貸關(guān)系
在為中小企業(yè)融資的過(guò)程中起著反擔(dān)保的作用
也就是說(shuō)在中小企業(yè)無(wú)法償還貸款的情況下，核心企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)的償還責(zé)任
從而降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)
另一方面，在供應(yīng)鏈上的中小企業(yè)為了樹立良好的信用形象
維系與大企業(yè)之間長(zhǎng)期的貿(mào)易合作關(guān)系，就會(huì)選擇按期償還銀行貸款
基于供應(yīng)鏈金融的應(yīng)收賬款融資模式
幫助中小企業(yè)解決了融資難的問(wèn)題
同時(shí)解決了其資產(chǎn)規(guī)模和盈利水平難以達(dá)到銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)
財(cái)務(wù)狀況和資信水平達(dá)不到銀行授信級(jí)別的弊端
利用核心大企業(yè)的資信實(shí)力幫助中小企業(yè)獲得了銀行融資
并在一定程度上降低了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)
