在防風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)監(jiān)管的背景下，銀監(jiān)會(huì)于2017年3月末啟動(dòng)轟轟烈烈的“三違反、三套利、四不當(dāng)、十亂象”收官，查出問(wèn)題5.97萬(wàn)個(gè)，涉及金額17.65萬(wàn)億元。
所謂“三違反”，是指違反金融法律、違反監(jiān)管規(guī)則、違反內(nèi)部規(guī)章；“三套利”，是指 監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利；“四不當(dāng)”，是指不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵(lì)、不當(dāng)收費(fèi)。銀監(jiān)會(huì)從3月末陸續(xù)下發(fā)這些內(nèi)容的專項(xiàng)治理工作的通知（45號(hào)文、46號(hào)文及53號(hào)文），開(kāi)展銀行業(yè)全系統(tǒng)大檢查，被稱作“三三四”。
“十大亂象”則來(lái)自于《關(guān)于集中開(kāi)展銀行業(yè)市場(chǎng)亂象整治工作的通知》（5號(hào)文），包括股權(quán)和對(duì)外投資、機(jī)構(gòu)及高管、規(guī)章制度、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、人員、廉政風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管行為、內(nèi)外勾結(jié)違法、非法金融活動(dòng)這十大亂象。
值得注意的是，“三三四”的系列動(dòng)作早在2016年末召開(kāi)的工作會(huì)議上已經(jīng)部署完畢，多是2014年末啟動(dòng)的“兩加強(qiáng)、兩遏制”（“加強(qiáng)內(nèi)部管控、加強(qiáng)外部監(jiān)督，遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)、遏制違法犯罪）及“回頭看”等銀監(jiān)會(huì)例行檢查的延伸。
2017年3月初，銀監(jiān)會(huì)換帥，原山東省省長(zhǎng)郭樹(shù)清回北京接棒尚福林，此后整治金融亂象力度空前，并很快推出治理十大亂象的行動(dòng)。據(jù)財(cái)新記者了解，郭樹(shù)清在上任伊始即要求，各金融機(jī)構(gòu)要充分認(rèn)識(shí)市場(chǎng)亂象的嚴(yán)重性，實(shí)事求是反映問(wèn)題，決不能敷衍了事走過(guò)場(chǎng)。
總結(jié)專項(xiàng)治理情況，銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別檢查發(fā)現(xiàn)“三違反”問(wèn)題11534個(gè)，涉及金額4.15萬(wàn)億元；發(fā)現(xiàn)“三套利”問(wèn)題4060個(gè)，涉及金額3.78萬(wàn)億元；發(fā)現(xiàn)“四不當(dāng)”問(wèn)題1.28萬(wàn)個(gè)，涉及業(yè)務(wù)金額6.16萬(wàn)億元；發(fā)現(xiàn)“十亂象”問(wèn)題3.13萬(wàn)個(gè)，涉及金額3.56萬(wàn)億元。
據(jù)了解，銀監(jiān)會(huì)黨委決定，在2018年進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象。正如郭樹(shù)清此前所言，“整個(gè)趨勢(shì)是金融監(jiān)管會(huì)越來(lái)越嚴(yán)，嚴(yán)格執(zhí)行法律、嚴(yán)格執(zhí)行法規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)行紀(jì)律?！?/div>
據(jù)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)人士透露，2018年將重點(diǎn)圍繞公司治理不健全、違反宏觀調(diào)控政策、影子銀行和交叉金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、侵害金融消費(fèi)者合法權(quán)益、不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送、違法違規(guī)展業(yè)、案件與操作風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)等八個(gè)方面開(kāi)展整治工作。
同業(yè)理財(cái)縮水3萬(wàn)億
“讓套利者無(wú)利可圖，讓違法違規(guī)者得到應(yīng)有懲處”，這是銀監(jiān)會(huì)2017年打造“監(jiān)管姓監(jiān)”的目的。
從過(guò)去9個(gè)月的成果來(lái)看，銀監(jiān)會(huì)是來(lái)真的?！皝y搞同業(yè)、亂加杠桿、亂做表外業(yè)務(wù)等嚴(yán)重干擾金融市場(chǎng)秩序的不規(guī)范行為得到初步遏制?！便y監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，銀行間相互購(gòu)買、代持理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)象得到緩解，表外業(yè)務(wù)逐漸回歸表內(nèi)，“影子銀行”行為有所遏制。
銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2017年11月，商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)、同業(yè)負(fù)債自2010年來(lái)首次收縮，其余額分別比年初減少2.8萬(wàn)億元和8306億元，擠壓出了銀行業(yè)虛增的泡沫。
據(jù)銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)，2017前11個(gè)月，銀行理財(cái)產(chǎn)品增速有所放緩，其中同業(yè)理財(cái)累計(jì)凈減3萬(wàn)億元；理財(cái)中的委外投資較年初減少5888億元。“雖然‘三三四’大檢查沒(méi)有明確提出限制委外業(yè)務(wù)，但在執(zhí)行中銀監(jiān)會(huì)嚴(yán)查委外，很多機(jī)構(gòu)就已經(jīng)害怕了，委外業(yè)務(wù)大幅萎縮?！币晃晦r(nóng)商行人士指出。
銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)還顯示，委托貸款中的“金融機(jī)構(gòu)委托貸款”同比少增889億元，表外業(yè)務(wù)增速由過(guò)去的50%以上降到19%。目前銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)推出了《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》，進(jìn)一步打掉非標(biāo)通道業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)的正式監(jiān)管政策也在醞釀之中。
銀監(jiān)會(huì)表示，專項(xiàng)治理行動(dòng)既是對(duì)原有監(jiān)管規(guī)定的重申，也是對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管要求的進(jìn)一步明確，還是對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理標(biāo)準(zhǔn)的一次全面梳理和體檢，充分激發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自我糾偏、自我約束、自我管理、自我提升的內(nèi)生動(dòng)力。
“三三四十”重在治同業(yè)、理財(cái)?shù)?/b>
雖然“三三四十”檢查內(nèi)容繁多且多有重復(fù)，但實(shí)則重點(diǎn)鮮明：銀監(jiān)會(huì)劍指同業(yè)、理財(cái)、票據(jù)等過(guò)去幾年突飛猛進(jìn)的業(yè)務(wù)，這部分資金脫實(shí)向虛嚴(yán)重，鏈條層層疊加蔓延，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)悄然迅速積聚。
通過(guò)對(duì)“三違反”的檢查，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人稱，信貸、票據(jù)、同業(yè)和理財(cái)?shù)染唧w業(yè)務(wù)領(lǐng)域的問(wèn)題最為突出，內(nèi)控及管理層面的問(wèn)題也比較多。其中，發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)管理較為薄弱的問(wèn)題2011個(gè)，涉及金額512.7億元；亂設(shè)機(jī)構(gòu)、亂辦業(yè)務(wù)，涉及金額200.4億元；發(fā)現(xiàn)利益輸送的問(wèn)題涉及金額92.8億元；信貸業(yè)務(wù)涉及問(wèn)題金額6401億元；票據(jù)業(yè)務(wù)涉及問(wèn)題金額1.98萬(wàn)億元；同業(yè)業(yè)務(wù)涉及問(wèn)題金額7897億元；理財(cái)業(yè)務(wù)涉及問(wèn)題金額2408億元。
銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人稱，“三套利”主要集中在監(jiān)管套利部分，突出表現(xiàn)在同業(yè)、理財(cái)、資管業(yè)務(wù)、銀信合作、部分表外業(yè)務(wù)等跨市場(chǎng)、跨行業(yè)交叉性金融業(yè)務(wù)中。具體而言，一是規(guī)避監(jiān)管指標(biāo)約束套利問(wèn)題比較突出。銀監(jiān)會(huì)查出大量機(jī)構(gòu)規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，涉及金額4327億元；規(guī)避資本充足指標(biāo)，涉及金額6336.49億元；規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，涉及金額2425.68億元。
二是違反宏觀調(diào)控和風(fēng)險(xiǎn)管理政策進(jìn)行套利。銀監(jiān)會(huì)查出全行業(yè)違反宏觀調(diào)控政策套利，涉及金額2517.42億元；違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策進(jìn)行套利，涉及金額2891.44億元。所謂違反宏觀調(diào)控政策，主要指的是銀行通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)和理財(cái)業(yè)務(wù)，向房地產(chǎn)、地方融資平臺(tái)及“兩高一?！钡刃袠I(yè)“輸血”。
三是資金在銀行體系內(nèi)循環(huán)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力有所弱化。檢查中共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及金額9407.33億元，具體而言，票據(jù)涉及金額6361.45億元，占67.6%；同業(yè)業(yè)務(wù)涉及金額1745.48億元，占18.6%；信貸業(yè)務(wù)涉及金額959.18億元，占10.2%；理財(cái)業(yè)務(wù)涉及金額341. 22億元，占3.6%。
四是利用關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行變相利益輸送，達(dá)到調(diào)節(jié)財(cái)務(wù)或調(diào)節(jié)報(bào)表的目的，檢查涉及金額843.32億元。這包括，違規(guī)向關(guān)聯(lián)方授信、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供其他服務(wù)，涉及金額 801.57億元；違反或規(guī)避并表管理規(guī)定，金額41.75億元。
對(duì)于“四不當(dāng)”專項(xiàng)治理情況，銀監(jiān)會(huì)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)共發(fā)現(xiàn)各類問(wèn)題1.28萬(wàn)個(gè)，涉及業(yè)務(wù)金額6.16萬(wàn)億元。據(jù)銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)，這主要是集中于“不當(dāng)交易”方面，涉及金額占比為96%。在不當(dāng)交易中，以同業(yè)、理財(cái)、信托為主。同業(yè)問(wèn)題中主要集中于同業(yè)投資，主體為特定目的載體（SPV）投資，在同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及的金額和筆數(shù)中占比均在50%左右。理財(cái)問(wèn)題主要是違規(guī)開(kāi)展資金池運(yùn)作模式，在理財(cái)產(chǎn)品之間相互交易、相互調(diào)節(jié)收益。銀監(jiān)會(huì)相關(guān)人士指出，部分銀行通過(guò)以短補(bǔ)長(zhǎng)的方式，滾動(dòng)募集中短期產(chǎn)品來(lái)對(duì)接非標(biāo)或長(zhǎng)期持有的債券資產(chǎn)，形成期限錯(cuò)配、潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。
銀行業(yè)理財(cái)產(chǎn)品嚴(yán)重的期限錯(cuò)配問(wèn)題，已經(jīng)成為了當(dāng)下改革的負(fù)擔(dān)。據(jù)財(cái)新記者了解，大小銀行們均對(duì)即將實(shí)施的《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》反彈極大，叫苦不迭。這是因?yàn)榇蠖嚆y行均發(fā)行3個(gè)月到一年期的理財(cái)產(chǎn)品，但投資的標(biāo)的均在1年以上，甚至長(zhǎng)達(dá)10年、20年。
“經(jīng)過(guò)過(guò)去一年的努力，我們?cè)诒ＷC整個(gè)銀行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展的同時(shí)，整治了銀行業(yè)在改革發(fā)展中的一些亂象。在不斷增大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持的同時(shí)，拆除了影子銀行在發(fā)展過(guò)程中可能存在的一些隱形炸彈。這個(gè)過(guò)程中，也保證了市場(chǎng)的平穩(wěn)?！便y監(jiān)會(huì)相關(guān)人士指出。銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)可見(jiàn)，資金回表趨勢(shì)明顯，制造業(yè)貸款占比不斷提高。2017年前11個(gè)月，銀行業(yè)新增貸款13.3萬(wàn)億元，貸款增速自2015年以來(lái)首次超過(guò)同期資產(chǎn)增速，占同期新增資產(chǎn)比例同比提高近30個(gè)百分點(diǎn)。其中，制造業(yè)貸款增速同比上升1.7個(gè)百分點(diǎn)。
2017年銀監(jiān)會(huì)罰沒(méi)近30億
強(qiáng)監(jiān)管伴隨著強(qiáng)問(wèn)責(zé)。銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2017年，銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)共作出行政處罰決定3452件，其中處罰機(jī)構(gòu)1877家，罰沒(méi)29.32億元；處罰責(zé)任人員1547名，其中罰款合計(jì)3759.4萬(wàn)元，對(duì)270名相關(guān)責(zé)任人取消一定期限直至終身銀行業(yè)從業(yè)和高管任職資格。除此，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部問(wèn)責(zé)處理共計(jì)16.7萬(wàn)人次。
截至目前，銀監(jiān)會(huì)查處了廣發(fā)銀行惠州分行違規(guī)擔(dān)保案、民生銀行航天橋支行虛假理財(cái)案、農(nóng)業(yè)銀行北京市分行票據(jù)案等一批大案。其中，對(duì)廣發(fā)銀行一次性罰沒(méi)7. 22億元，對(duì)涉案的13家出資機(jī)構(gòu)罰沒(méi)13.41億元，整起案件罰沒(méi)合計(jì)超過(guò)20億元。
“加重處罰的目的，是切切實(shí)實(shí)地做到‘處罰一個(gè)，教育一片’，以樹(shù)立監(jiān)管權(quán)威。”銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，將處罰落到實(shí)處，才有可能樹(shù)立銀行業(yè)“向合規(guī)要業(yè)績(jī)”的理念，“銀行業(yè)過(guò)去可能覺(jué)得違規(guī)產(chǎn)生的效益更大，現(xiàn)在是違規(guī)就讓你無(wú)利可圖?！?/div>
銀監(jiān)會(huì)表示，將繼續(xù)保持監(jiān)管高壓態(tài)勢(shì)，嚴(yán)肅監(jiān)管氛圍，依法從嚴(yán)問(wèn)責(zé)違法違規(guī)行為，特別是對(duì)那些問(wèn)題查的不徹底、整改不到位、問(wèn)責(zé)流于形式的加大處罰力度，真正使鐵的制度、鐵的紀(jì)律得到鐵的落實(shí)，堅(jiān)決打贏銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范化解攻堅(jiān)戰(zhàn)。
銀行業(yè)違規(guī)特點(diǎn)各不同
目前，銀行業(yè)總資產(chǎn)達(dá)240萬(wàn)億元，比五年前增加逾80%；按一級(jí)資本排名全球1000家銀行中，中資銀行有126家，工農(nóng)中建位列前十大銀行，被納入全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)。
銀監(jiān)會(huì)在此次“三三四十”檢查中發(fā)現(xiàn)，不同機(jī)構(gòu)違規(guī)形式有所不同?？傮w來(lái)說(shuō)，截至2017年11月，大型銀行總資產(chǎn)規(guī)模86.5萬(wàn)億，總負(fù)債規(guī)模79.4萬(wàn)億，2017年同比增速在7%左右。國(guó)有大型銀行及郵政銀行分支機(jī)構(gòu)管控有待加強(qiáng)，檢查發(fā)現(xiàn)多個(gè)分支機(jī)構(gòu)突破總行規(guī)定或未經(jīng)總行許可違規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)。據(jù)財(cái)新此前報(bào)道，工商銀行廊坊分行涉嫌虛假開(kāi)立電子票據(jù)，案涉20億元。財(cái)新記者多方了解到，工行涉嫌違規(guī)開(kāi)立同業(yè)賬戶。
銀監(jiān)會(huì)檢查還發(fā)現(xiàn)，股份制商業(yè)銀行的主要問(wèn)題是同業(yè)、理財(cái)業(yè)務(wù)等創(chuàng)新交叉業(yè)務(wù)領(lǐng)域的問(wèn)題突出，表現(xiàn)為利用通道違規(guī)提供融資支持，跨市場(chǎng)、跨業(yè)務(wù)交又風(fēng)險(xiǎn)隱患較高，個(gè)別機(jī)構(gòu)異地展業(yè)，管理脫節(jié)。今年以來(lái)，興業(yè)、浦發(fā)、中信、民生等多家股份制銀行息差明顯收窄，同業(yè)理財(cái)大幅縮水幾千億，也側(cè)面反映了這些銀行這幾年在同業(yè)市場(chǎng)的激進(jìn)表現(xiàn)。股份行總資產(chǎn)規(guī)模44萬(wàn)億，總負(fù)債41萬(wàn)億，其資債規(guī)模自2017年6月以來(lái)回歸個(gè)位數(shù)增長(zhǎng)。
城市商業(yè)銀行的公司治理和業(yè)務(wù)問(wèn)題均很突出。銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2017年11月，城商行總資產(chǎn)規(guī)模31.4萬(wàn)億，總負(fù)債29.3萬(wàn)億，資產(chǎn)規(guī)模同比增速在“三三四十”之前超20%，后才逐步回歸到15%左右。
銀監(jiān)會(huì)指出，城商行主要表現(xiàn)為股東及董事管理、關(guān)聯(lián)交易等不符合監(jiān)管要求，內(nèi)控合規(guī)基礎(chǔ)較薄弱，傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)三查不力的問(wèn)題較普遍，同業(yè)理財(cái)及票據(jù)業(yè)務(wù)投向不合規(guī)或規(guī)避監(jiān)管指標(biāo)。銀監(jiān)會(huì)副主席王兆星在2017年城商行年會(huì)上直接指出，有的城商行公司治理能力薄弱，個(gè)別銀行大股東將銀行視為提款機(jī)，通過(guò)信托、資管、股權(quán)反復(fù)質(zhì)押等手段套取銀行資金，票據(jù)業(yè)務(wù)、理財(cái)“飛單”、“蘿卜章”等違法案件在城商行屢屢發(fā)生。
農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要表現(xiàn)為內(nèi)部制度不完善，內(nèi)控菅理薄弱；風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理弱化；合規(guī)管理不到位，部分員工合規(guī)意識(shí)淡薄，員工違規(guī)行為頻發(fā)；此外信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財(cái)業(yè)務(wù)等均存在不同程度的違規(guī)等。截至2017年11月，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)規(guī)模33萬(wàn)億，總負(fù)債規(guī)模30.6萬(wàn)億，規(guī)模增速在11%左右。
銀監(jiān)會(huì)此番檢查還發(fā)現(xiàn)，信托公司主要表現(xiàn)為公司治理和內(nèi)部控制有待改進(jìn)，固有業(yè)務(wù)合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管控不完善，以信托業(yè)務(wù)為通道替銀行隱匿風(fēng)險(xiǎn)，未嚴(yán)格核實(shí)項(xiàng)目資本金來(lái)源及到位情況、投后信息披露不充分、增信措施未落實(shí)等。值得注意的是，截至2017年11月，銀行資產(chǎn)增長(zhǎng)在10%左右，而信托業(yè)增速仍維持在30%以上的高位，信托業(yè)規(guī)模突破25萬(wàn)億，其中通道業(yè)務(wù)占了一半以上。近期銀監(jiān)會(huì)祭出《關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知》（55號(hào)文），表明整頓信托通道的決心。
對(duì)于四大金融資產(chǎn)管理公司，銀監(jiān)會(huì)“三三四十”檢查發(fā)現(xiàn)，主要存在業(yè)務(wù)違規(guī)和管理不到位，主要表現(xiàn)為不良資產(chǎn)收購(gòu)和處置業(yè)務(wù)不合規(guī)、違規(guī)變相為企業(yè)提供融資、超業(yè)務(wù)范圍開(kāi)展增信類業(yè)務(wù)等。業(yè)內(nèi)人士指出，金融資產(chǎn)管理公司已經(jīng)升級(jí)成了幾乎全牌照的金融控股集團(tuán)，有必要進(jìn)行規(guī)范。
