2月7日，大商所就鐵礦石期貨引入境外交易者相關(guān)規(guī)則修正案及草案向市場公開征求意見。
大商所相關(guān)負責人對期貨日報記者表示，此次規(guī)則修改是在鐵礦石期貨上市4年多來穩(wěn)健運行的前提下，在保持鐵礦石期貨原有合約和基礎(chǔ)制度、核心技術(shù)系統(tǒng)、核心清算和風控模式不變的基礎(chǔ)上，僅對引入境外交易者涉及的投資者適當性制度、外匯資金作為保證金、保稅貨款統(tǒng)一結(jié)算、保稅交割中的增值稅發(fā)票流轉(zhuǎn)流程等作出相應(yīng)規(guī)定，對境內(nèi)交易者影響較小。同時，鐵礦石期貨引入境外交易者在境外交易者開戶要求和程序、保證金使用、盈虧兌換及保稅交割等方面的規(guī)定與已發(fā)布的原油期貨相關(guān)規(guī)則一致，便于境外交易者參與我國境內(nèi)期貨市場。
根據(jù)當日發(fā)布的通知，大商所對《大連商品交易所交易細則》等14部業(yè)務(wù)規(guī)則進行了修改，并制定了《期貨公司會員接受境外經(jīng)紀機構(gòu)委托開展特定品種期貨交易業(yè)務(wù)管理辦法》和《大連商品交易所特定品種交易者適當性管理辦法》。據(jù)介紹，此次規(guī)則制定和修改主要包括以下幾個方面：
一是在相關(guān)規(guī)則中新增境外經(jīng)紀機構(gòu)、境外交易者兩類主體。根據(jù)規(guī)定，境外交易者可直接委托期貨公司會員進行交易，清算及大戶報告等風控業(yè)務(wù)由境外交易者直接委托期貨公司會員辦理。境外交易者也可以委托境外經(jīng)紀機構(gòu)，由境外經(jīng)紀機構(gòu)轉(zhuǎn)委托期貨公司會員，清算及大戶報告等風控業(yè)務(wù)均由境外交易者委托境外經(jīng)紀機構(gòu)，境外經(jīng)紀機構(gòu)再委托期貨公司會員辦理。上述大商所相關(guān)負責人特別提示，通過境外經(jīng)紀機構(gòu)在期貨公司會員開戶，境外交易者相關(guān)信息不對期貨公司會員公開。
二是制定特定品種交易者適當性制度，規(guī)定特定品種交易者開戶前應(yīng)當通過知識測試，具有最近3年內(nèi)期貨交易成交記錄。同時，單位和個人客戶的資金門檻均為10萬元等值人民幣。
三是新增外匯資金作為保證金的相關(guān)規(guī)定，對外匯保證金賬戶開立以及資金存管、折算、劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯售匯進行說明，明確交易所結(jié)算幣種為人民幣，外匯資金可以作為保證金使用。
四是對鐵礦石保稅交割的發(fā)票開具及貨款收付作出特別規(guī)定。鐵礦石保稅交割的發(fā)票開具流程為五方對開，即交易所向買方會員開具發(fā)票，向賣方會員收取發(fā)票；買方會員向買方客戶開具發(fā)票，賣方客戶向賣方會員開具發(fā)票。保稅交割貨款（包括升貼水）由交易所統(tǒng)一結(jié)算，一次性付清貨款。對于境外交易者關(guān)心的完稅倉單，可通過倉單服務(wù)商制度滿足境外交易者接到保稅貨物的需求。
除此之外，大商所還制定了會員接受境外經(jīng)紀機構(gòu)委托開展特定品種期貨交易業(yè)務(wù)的具體辦法，新增指定存管銀行對境外客戶開展保證金存管業(yè)務(wù)的規(guī)則，進一步明確交易所的中央對手方地位、交易確定性原則及破產(chǎn)法除外制度等。
前述大商所相關(guān)負責人表示，此次規(guī)則制定和修改圍繞鐵礦石期貨引入境外交易者的業(yè)務(wù)需求，依據(jù)國家有關(guān)特定品種、外匯、稅收等法律法規(guī)及政策規(guī)定制定，旨在為境外交易者參與鐵礦石期貨交易的路徑、外匯作為保證金、保稅交割等提供明確的規(guī)則依據(jù)，進而為境外交易者參與鐵礦石期貨提供制度保障。
據(jù)了解，在相關(guān)規(guī)則制定和修改過程中，大商所與相關(guān)政府部門、期貨公司、銀行機構(gòu)、實體企業(yè)及業(yè)內(nèi)專家反復(fù)研討論證，不斷完善業(yè)務(wù)細則，保證制度適用性和可行性。上述大商所相關(guān)負責人表示，歡迎市場各方提出寶貴意見和建議，交易所將根據(jù)意見進一步完善規(guī)則及制度，為鐵礦石期貨引入境外交易者順利實施和平穩(wěn)運行奠定堅實基礎(chǔ)。（期貨日報 姚宜兵）
